В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной
стороны, средством защиты имущественных интересов физических и
юридических лиц, а с другой — коммерческой деятельностью,
приносящей прибыль.
Источниками прибыли страховщика выступают доходы от собственной
страховой деятельности (в основном за счет страховых платежей),
а также от инвестиционных вложений временно свободных денег в
перспективные объекты материального производства и в
непроизводственные сферы: акции предприятий, банковские
депозиты, ГКО и др.
Таким образом, страхование не только защищает имущественные
интересы участников рыночных отношений, дает сильные
психологические мотивации экономической деятельности, стремление
получить прибыль, рискнуть, но и служит важным фактором
стимулирования хозяйственной активности в условиях рыночной
экономики. Для страхования характерны экономические отношения,
связанные с перераспределением доходов и накоплений для
возмещения материальных потерь и защиты имущественных интересов
страхователей.
Таким образом, страхование является составной частью категории
финансов. Можно выделить следующие признаки, характеризующие
экономическую категорию страхования:
1) наличие перераспределительных денежных отношений между
страховщиком и страхователями, реализующихся в формировании
целевого страхового фонда за счет платежей страхователей и
последующих страховых выплат страхователям при наступлении
страховых случаев;
2) замкнутые перераспределительные отношения между участниками
страхования, связанные с раскладкой суммы ущерба между всеми
участниками. Замкнутая раскладка ущерба основана на
статистической вероятности того, что число пострадавших в
большинстве случаев меньше числа участников по данному виду
страхования;
3) поскольку средства страхового фонда используются лишь среди
участников его создания, то размер страхового взноса
страхователей представляет собой только долю каждого из них в
раскладке ущерба. Поэтому чем шире круг участников по данному
виду страхования, тем меньше размер страхового взноса для
каждого из них, тем эффективнее процедура страхования.
Специфичность страхования как экономической категории выражается
в: случайном характере наступления определенного события
(страхового случая) и величине причиненного ущерба от этого
случая; вероятностной оценке возможного ущерба и расчете
страховых тарифов, с помощью которых формируются страховые
фонды; неравномерной раскладке величины страховых взносов
(платежей, премий) между заинтересованными лицами; частичном
возврате страхователям поступивших в фонд страховщика взносов
(нерисковые виды страхования).
Признак возвратности денег от
страховщика страхователю приближает страхование к категории
кредитования, являясь тем самым не только финансовой, но и
частично кредитной категорией.
|