|
Основные термины и понятия, используемые в методике.
Страховой тариф (тарифная ставка, или брутто-ставка) - денежная ставка
страхового взноса со 100 д. е. страховой суммы либо процентная
ставка от совокупной страховой суммы. Тарифные ставки тесно
связаны с объемом страховой ответственности страховщика перед
страхователями. Установление, расширение или ограничение объема
страховой ответственности находят свое отражение в тарифных
ставках.
Если тарифные ставки рассчитаны правильно, то обеспечивается
финансовая устойчивость страховых операций, т.е.
сбалансирование доходов и расходов страховщика или превышение
доходов над расходами, что гарантирует безубыточное
(рентабельное) проведение страхования.
Таким образом, с помощью научно обоснованных страховых тарифов
обеспечивается оптимальный размер страхового фонда как
необходимое условие успешного развития страхования. Нетто-ставка
— часть страхового тарифа (брутто-ставки) предназначена для
формирования страхового фонда в его основной части, которая
используется для страховых выплат (страхового возмещения).
Нетто- ставка характеризует степень вероятности нанесения
имущественным интересам страхователей определенного ущерба, т.е.
выражает цену страхового риска, которую взял на себя страховщик.
Если условия страхования имущества содержат несколько видов
страховой ответственности (например, от пожара, хищения, поломки
и т.п.), то совокупная нетто-ставка может отражать каждый вид
страховой ответственности, которую взял на себя страховщик, в
виде нескольких нетто-ставок.
Кроме того, на размер нетто-ставок влияют и другие факторы
имущественного страхования. Например, уникальность имущества
(японские кинокамеры, египетские вазы, финансовое состояние
заемщика ссуды или кредита и т.п.). Величина нетго-ставки
находится в прямой зависимости от степени (величины) риска. Но
поскольку страховой взнос есть усредненный платеж (премия) по
данному виду страхования, то возможны его отклонения в сторону
увеличения или уменьшения в зависимости от конкретной ситуации
(величины страхового ущерба).
Для компенсации возможных непредвиденных отклонений (например,
захват террористами теплохода с туристами) к нетго-ставке
делается (исчисляется) гарантийная (стабилизационная) надбавка,
которую принято называть «дельта-надбавкой» (Л-надбавка).
Нетто-ставки в имущественном и личном страховании имеют те
особенности, что нетто-ставка имущественного страхования состоит
из рисковой части и стабилизационной надбавки (Л-надбавки). При
личном страховании нетто-ставка включает рисковую часть (для
рисковых видов страхования) и сберегательную (накопительную)
часть для долговременной надбавки, например, для страхования
туристов на случаи смерти или гибели. Нагрузка к нетто-ставке
включает следующие накладные расходы страховщика: оплату штатных
и нештатных работников страховой организации (брокеров, агентов,
представителей, экспертов); административно- хозяйственные
расходы (аренда помещений, плата за водоснабжение, отопление,
энергоснабжение); приобретение организационно-вычислительной
техники; почтово-телефонные услуги; командировочные и
представительские расходы; затраты на рекламу и пропаганду
страхового дела (выступление по телевидению, радио, в печати,
организация выставок и т.п.); отчисления в запасные, резервные и
другие фонды (например, в фонд предупредительных мероприятий по
снижению риска наступления страхового случая). В нагрузку
включается также определенный норматив на формирование плановой
прибыли от страховой деятельности. Предлагаемая методика
разработана для расчета тарифных ставок по имущественному
страхованию туристов и туристских организаций при следующих
исходных данных.
1. Существуют статистические данные либо другая информация по
рассматриваемому виду страхования, а именно:
а) вероятность наступления страхового случая по одному договору
страхования (Р,);
б) средняя страховая сумма по одному договору страхования (С);
в) среднее возмещение по одному договору страхования (Св)
2. Предполагается, что не будет опустошительных событий (аварий
самолетов, теплоходов, поездов и т.п.), когда одно страховое
событие влечет за собой несколько страховых случаев.
3. Расчет тарифов проводится при заранее известном (имеющемся
или планируемом) количестве договоров (N) и имевших место
страховых случаев М в N договорах (статистические данные). На
основе анализа аналогов рекомендуется отношение средней выплаты
к средней страховой сумме (Св/Ссс) принимать не ниже: 0,4 — при
страховании средств наземного транспорта; 0,5 — при страховании
грузов и имущества; 0,6 - при страховании средств воздушного и
водного транспорта; 0,7 - при страховании ответственности
владельцев средств транспорта и финансовых рисков. Нетто-ставка
как основная часть тарифной ставки определяется из выражения ТНс
= То + Д, где То — основная часть нетто-ставки; Д —
дельта-надбавка к нетто-ставке. Основная часть нетто-ставки (Т0)
соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от
вероятности страхового случая РСс средней страховой суммы (Ссс)
и среднего возмещения (Св).
При данных условиях, нетто-ставка со 100 д.е. страховой суммы
рассчитывается по формуле:
To-Cg/Ccc-ifcc-lOO
Рисковая надбавка (Д) вводится для того, чтобы учесть вероятные
отклонения (в основном превышения) количества страховых случаев
относительно их среднего значения. Кроме параметров Рсс Сс с и
Св, дельта- надбавка зависит еще от следующих параметров: п —
количества договоров, отнесенных к периоду времени, на который
проводится страхование (планируемые договоры); среднего разброса
(дисперсии) возмещений (Лв) и гарантии безопасности (требуемой
вероятности), с которой страховых взносов должно хватить на
выплату возмещений по страховым случаям (Y).
|
Главная |
Карта сайта